ISO31000風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)（中文版）添加日期：2009-7-29?作者：ISO?來源：本網(wǎng)整理

風(fēng)險(xiǎn)管理——原則與實(shí)施指導(dǎo)準(zhǔn)則

?

1、適用范圍

???本標(biāo)準(zhǔn)制定了風(fēng)險(xiǎn)管理的原則與通用的實(shí)施指導(dǎo)準(zhǔn)則。本標(biāo)準(zhǔn)適用于任何公共、私有或社會(huì)企業(yè)、協(xié)會(huì)、團(tuán)體或個(gè)人。因此，這一標(biāo)準(zhǔn)是通用的，而不局限于特定行業(yè)或部門。為便于陳述，本標(biāo)準(zhǔn)將所有不同的對(duì)象都稱之為“組織”。

本標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)用于組織的整個(gè)生命過程，以及一系列廣泛的活動(dòng)、流程、職能、項(xiàng)目、iso三體系認(rèn)證、服務(wù)、資產(chǎn)、業(yè)務(wù)和決策。雖然本標(biāo)準(zhǔn)提供了通用的指導(dǎo)準(zhǔn)則，但并不建議所有組織實(shí)行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理。風(fēng)險(xiǎn)管理的iso認(rèn)證和實(shí)施取決于特定組織的不同需要、組織特定的目標(biāo)、范圍、組織結(jié)構(gòu)、iso三體系認(rèn)證、服務(wù)項(xiàng)目、業(yè)務(wù)流程和具體操作。

本標(biāo)準(zhǔn)將協(xié)調(diào)與統(tǒng)一現(xiàn)有的和未來的風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)。本標(biāo)準(zhǔn)提供了一個(gè)通用的處理具體風(fēng)險(xiǎn)/或部門的方法，但并不是取代那些標(biāo)準(zhǔn)。

此外，本標(biāo)準(zhǔn)將不用于認(rèn)證咨詢。

2、規(guī)范性引用

???本標(biāo)準(zhǔn)將引用以下iso三體系認(rèn)證。若引用的iso三體系認(rèn)證標(biāo)有日期，只有引用的版本適用。

???ISO / IEC導(dǎo)則73，風(fēng)險(xiǎn)管理——詞匯1

3術(shù)語和定義

???本文采用ISO / IEC導(dǎo)則73給出的術(shù)語和定義。

4風(fēng)險(xiǎn)管理的原則

???為達(dá)到最大的效益，組織的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循以下原則：d??————??????

ISO31000是風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)

按照規(guī)范管理，可以減低風(fēng)險(xiǎn)

單獨(dú)申請(qǐng)認(rèn)證咨詢，可以讓客戶對(duì)公司更有信心

第1章_風(fēng)險(xiǎn)管理概述：1:下列標(biāo)準(zhǔn)中不屬于風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)的是AS/NZS4260ISO31000:2009ISO31010:2009ISOGuide73:2009

2:我國(guó)的GB/T24353-2009與ISO的哪一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)相接近？

ISO31000:2009ISODIS31000ISO31010:2009ISOFDIS31000

3:我國(guó)的GB/T23694-2009與ISO的哪一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)相接近？

ISOGuide73:2009ISO31000:2009ISOGuide73:2004ISO31010:2009

4:組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理可以有很多益處，但下列提法中不妥的是

提高組織實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的可能性達(dá)成組織設(shè)定的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)提高利益相關(guān)者的信心和信任為決策和規(guī)劃提供依據(jù)

5:下列描述不正確的是

作為管理方法論，ISO31000:2009的原則和指南可以應(yīng)用到認(rèn)證咨詢的各個(gè)領(lǐng)域。OHSAS18000:2008標(biāo)準(zhǔn)包含了風(fēng)險(xiǎn)管理在職業(yè)健康安全領(lǐng)域的應(yīng)用。ISO22000:2008標(biāo)準(zhǔn)包含了風(fēng)險(xiǎn)管理在食品安全領(lǐng)域的應(yīng)用。ISO31010:2009標(biāo)準(zhǔn)特別強(qiáng)調(diào)了風(fēng)險(xiǎn)管理的原則，并將其列為標(biāo)準(zhǔn)的正式內(nèi)容。

6:下列描述不正確的是

ISO31010:2009是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)GB/T24353-2009是中國(guó)的風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)ISO31000:2009適用于人類社會(huì)的各種風(fēng)險(xiǎn)的管理ISO31000不可用于第三方認(rèn)證咨詢

7:風(fēng)險(xiǎn)管理形成獨(dú)立的理論體系起源于

20世紀(jì)30年代20世紀(jì)50年代20世紀(jì)70年代20世紀(jì)90年代

8:下列的成果對(duì)ISO31000:2009的形成有重大幫助

COSO委員會(huì)美國(guó)國(guó)會(huì)巴塞爾委員會(huì)歐洲風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

9:ISOGuide73:2009一共列示了個(gè)術(shù)

全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建的探討

萬峰廠審計(jì)處甘明瑞

摘要全面風(fēng)險(xiǎn)管理是21世紀(jì)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展必走的改革之路，風(fēng)險(xiǎn)管理的目的不是消滅風(fēng)險(xiǎn)，而是控制、利用風(fēng)險(xiǎn)，創(chuàng)造價(jià)值。全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念是要建立統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)語言，統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，將安全管理、質(zhì)量管理等一系列專業(yè)管理都納入到風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍中，實(shí)現(xiàn)管理控制關(guān)口前移，將風(fēng)險(xiǎn)掌控在萌芽狀態(tài)，學(xué)會(huì)合理、勇敢、策略性地承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)更有技巧、信心百倍地抓住機(jī)遇，利于實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值最大化。

關(guān)鍵詞全面風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)建探討

1全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建的標(biāo)準(zhǔn)

1.1COSO《內(nèi)部控制整合框架》；

1.2ISO指南73：《風(fēng)險(xiǎn)管理術(shù)語在標(biāo)準(zhǔn)中的使用指南》;

1.3ISO-31000：《風(fēng)險(xiǎn)管理原則與實(shí)施指南》；

1.4ISO-31010：《風(fēng)險(xiǎn)管理－風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)》；

1.5《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》（國(guó)資發(fā)改革［2006］108號(hào)）；

1.6《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》（財(cái)會(huì)(2008)7號(hào)）；

1.7《關(guān)于印發(fā)企業(yè)內(nèi)部控制配套指引的通知》（財(cái)會(huì)[2010]11號(hào)）。

2風(fēng)險(xiǎn)及全面風(fēng)險(xiǎn)管理術(shù)語定義

ISO31000《風(fēng)險(xiǎn)管理原則與實(shí)施指南》指出：風(fēng)險(xiǎn)是不確定性對(duì)目標(biāo)的影響?！吨醒肫髽I(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》采用了ISO31000對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的定義，指出風(fēng)險(xiǎn)為未來的不確定性對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響。風(fēng)險(xiǎn)一般可分為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、認(rèn)證老師風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等；風(fēng)險(xiǎn)也可以能否為企業(yè)帶來盈利等機(jī)會(huì)為標(biāo)志，如純粹風(fēng)險(xiǎn)、機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。（（57

前者在開始階段與后者不同，前者開始側(cè)重于iso認(rèn)證實(shí)施后再進(jìn)行評(píng)估與改進(jìn)，而后者則是側(cè)重于先評(píng)估，預(yù)測(cè)各種可能會(huì)發(fā)生的情況，然后根據(jù)情況進(jìn)行決策實(shí)施，在實(shí)施過程中監(jiān)控各類風(fēng)險(xiǎn)，后者的的模式更像為先做好準(zhǔn)備，再開展各項(xiàng)工作；而前者更像為先做各項(xiàng)工作再實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)問題再做調(diào)整。

ISO31000風(fēng)險(xiǎn)管理框架和IRGC風(fēng)險(xiǎn)管理框架的區(qū)別？

親~這道題由我來回答，打字需要一點(diǎn)時(shí)間，還請(qǐng)您耐心等待一下。

ISO31000風(fēng)險(xiǎn)管理框架為iso認(rèn)證、實(shí)施、評(píng)估、改進(jìn)與整合，而IRGC的框架為前期評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、結(jié)合前兩部分做風(fēng)險(xiǎn)決策、最后為風(fēng)險(xiǎn)管理。

二者的區(qū)別還是很大的，尤其是在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與決策方面操作流程有很大的不同。

詳細(xì)一點(diǎn)

就直接說區(qū)別很大我不知道？

稍等

前者在開始階段與后者不同，前者開始側(cè)重于iso認(rèn)證實(shí)施后再進(jìn)行評(píng)估與改進(jìn)，而后者則是側(cè)重于先評(píng)估，預(yù)測(cè)各種可能會(huì)發(fā)生的情況，然后根據(jù)情況進(jìn)行決策實(shí)施，在實(shí)施過程中監(jiān)控各類風(fēng)險(xiǎn)，后者的的模式更像為先做好準(zhǔn)備，再開展各項(xiàng)工作；而前者更像為先做各項(xiàng)工作再實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)問題再做調(diào)整。

要理解什么是“風(fēng)險(xiǎn)管理”，首先要理解“風(fēng)險(xiǎn)”的定義。

2009年，國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織（ISO）召開會(huì)議，在討論了各國(guó)14種“風(fēng)險(xiǎn)”提議的基礎(chǔ)上，有130多個(gè)單位代表參加，對(duì)經(jīng)過4年多討論，4易其稿的“風(fēng)險(xiǎn)”概念進(jìn)行投票表決，正式發(fā)布了 ISO 31000 ：2009標(biāo)準(zhǔn)《風(fēng)險(xiǎn)管理一一原則與指南》（Risk management — Guidelines）等三個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，明確將“風(fēng)險(xiǎn)”定義為“不確定性對(duì)目標(biāo)的影響”并一直在ISO標(biāo)準(zhǔn)中使用至今。

我國(guó)的單位標(biāo)準(zhǔn)GB/T23694-2013《風(fēng)險(xiǎn)管理 術(shù)語》定義更新為與ISO31000標(biāo)準(zhǔn)保持一致，而單位標(biāo)準(zhǔn)GB/T24353-2009《風(fēng)險(xiǎn)管理 原則與實(shí)施指南》中未對(duì)“風(fēng)險(xiǎn)”進(jìn)行定義，直接引用術(shù)語自單位標(biāo)準(zhǔn)GB/T23694。

美國(guó)COSO-ERM:2017《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架》將“風(fēng)險(xiǎn)”重新定義為：事項(xiàng)發(fā)生并影響戰(zhàn)略和商業(yè)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的可能性。（The possibility that events will occur and affect the achievement of strategy and business objectives.）這和國(guó)際風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)ISO 31000及中國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)GB-T 24353是一致的。

在ISO31000中，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的定義有三個(gè)備注解釋：

注 1：影響是與預(yù)期的偏差。它可以是積極的、消極的或兩者兼而有之，并且可以鎖定、創(chuàng)造機(jī)遇或?qū)е峦{。

注 2：目標(biāo)可以有不同的方面和類別，并且可以在不同的層面應(yīng)用。

注 3：風(fēng)險(xiǎn)通常以風(fēng)險(xiǎn)源、潛在事件、后果及其可能性表示。

具體可以用下圖來說明風(fēng)險(xiǎn)的定義。

風(fēng)險(xiǎn)定義

影響與預(yù)期的偏差，可能是正偏差或負(fù)偏差。正面的影響是“機(jī)會(huì)”，負(fù)面的影響則是“威脅”，這已經(jīng)顛覆了”風(fēng)險(xiǎn)全“是負(fù)面影響的傳統(tǒng)觀念。

對(duì)于一個(gè)企業(yè)而言，目標(biāo)包括多方面和多層面。前者如質(zhì)量、成本、進(jìn)度、健康、安全和環(huán)境等；后者如戰(zhàn)略、組織、項(xiàng)目、iso三體系認(rèn)證和過程等。

風(fēng)險(xiǎn)具有潛在特征，在風(fēng)險(xiǎn)沒有充分暴露出來時(shí)，對(duì)其發(fā)生的可能性和后果難以評(píng)估。

所以對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理，無論是正的影響還是負(fù)的影響，都要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管控。

對(duì)于企業(yè)管理者而已，如果對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理不甚了解，在決策和戰(zhàn)略上可能就會(huì)出現(xiàn)偏差，甚至是給企業(yè)造成重大風(fēng)險(xiǎn)或失誤。